ISA 세법개정안이 현행유지로 바뀌어서 통과되었습니다

그래서 내년부터 바뀌는점은 없어졌네요...

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2024년 연말이 다가오고 있다

지금으로부터 1년쯤 전인 23년 연말에 나는 ISA계좌를 만들었고

얼마전까지 그냥 방치해두고 있다가 최근에 사용하기 시작했는데

이번에 제도도 바뀌고해서 소개해 보고자 한다

1. ISA계좌란?

먼저 개인종합자산관리계좌 줄여서 ISA계좌가 무엇인가 하면

그냥 간단히 절세가 가능한 투자계좌라고 생각하면 된다

현재 주식투자에 양도세가 없는데 무슨 절세가 되냐고 생각할수도 있는데

이 계좌에는 주식뿐만이 아니라 예금, 펀드, RP와 같은 주식 이외의것들도 담을수 있어서

배당소득세를 면제받거나 줄일수있고, 만기or해지시 이체금액의 10%, 최대 300만원의 세액공제를 받을수도 있다

2. ISA계좌 가입조건

가입자격은 심플하다

19세이상이고 3년이내에 금융소득종합과세 대상자가 된적만 없으면 누구나 1인1계좌를 열어준다

ISA계좌에서도 일반형과 서민형으로 나뉘게 되는데

기본적으로는 비대면신청시 일반형으로 만들어지지만 서민형으로 전환이 가능하다

서민형 요건도 간단하게

"직전연도 총 급여 5000만원 또는 종합소득 3800만원 이하" 가 서민형 자격요건으로

전환신청을 하거나 일부 증권사에서는 자동으로 전환도 시켜주는듯하다

나도 위와같은 문자가오면서 자동으로 서민형으로 전환되었다

계좌를 만드는데 복잡한것도 아니고 요즘은 비대면으로도 가능해서 미리 만들어두는게 좋은데

그 이유는 매년 누적되는 납입한도가 존재하고, 3년의 의무가입기간이 있기 때문

3. ISA계좌 혜택

먼저 300만원 세액공제가 있는데

이것은 해지할때 퇴직연금계좌(IRP) 또는 개인연금계좌로 이체하면

이체금액의 10%, 최대 300만원을 세액공제 해주는것이다

뭔가 구조가 복잡해 보이지만 간단하게 만기시 3천만원의 금액이 ISA계좌에 있다면

이걸 연금계좌로 이체할때 세금 300만원을 면제해 주는것이다

세액공제라는것이 굉장히 강력한 보상이긴하지만

사실 일정소득 이상이 안되면 저정도 공제받을 세액이 안나오는 경우도 많기도하고

전제조건이 "ISA계좌의 해지" 이기 때문에 계획을 잘해야 하는것같다

ISA계좌 활용방식에따라 충분히 활용해볼만 하다

(ISA 개정이 국회에서 취소됨)

다음으로 ISA계좌를 운용함으로써 발생한 수익에 대한 절세가 있다

아마 주요한 과세대상이 이자소득 혹은 배당소득이 될것인데

현재 배당소득세는 14%로 지방세포함 15.4%가 적용되는데다가

그게 2천만원이 넘으면 금융소득종합과세로 넘어가게 된다

그때 ISA를 사용하면 현행 200만원(서민형은 400만원)까지 비과세지만

내년부터 500만원(서민형은 1000만원)까지 비과세로 변경될 예정

그 이상의 수익은 지방세포함 9.9% 분리과세로 들어가게되어 많은 절세효과를 볼수있게된다

나는 사실 소득이 낮아서 세액공제를 받는부분은 큰 의미가 없지만

배당소득세 면제에 의미가 있다고 생각해서 이번에 활용을 시작하게 되었는데

"난 받는 배당금 얼마안되서 큰 의미없는데?" 라고 생각하는 사람들도 있겠지만

사실 국내 상장된 해외주식 ETF들은 매매차익에대해 배당소득세로 과세를 하고있어서

사실상 해외주식을 투자할 사람들에게는 좋은 활용수단이 될수있는 절세계좌이다

왜 세법이 이따구인지는 모르겠지만 현행법이 이런걸 어찌할까...

4. 납입한도

위의 표에도 나와있듯 ISA계좌는 연간 납입한도가 존재하는데

현재는 매년 2000만원, 최대 1억원이고

내년부터는 매년4천만원, 최대 2억원이 될 예정이다

이 납입한도가 적용되는게 1월1일 기준이고 누적형태로 쌓여서

12월말에 가입해두면 바로 며칠뒤에 납입한도가 바로 올라가게된다

올해 연말에 계좌를 개설해두면 내년1월 납입한도가 2천+4천으로 6천만원이 되겠지만

내년 1월에 개설하면 그냥 4천만원인셈

의무가입기간 3년도 그사이 지나가고 있기때문에 그냥 미리 만들어두는게 좋다

내 ISA계좌도 작년 12월말에 막차로 만들어둔 계좌라서 1년도 안되었지만

한도가 4천만원이 되어있는 모습

5. 활용대상

자격요건이되고 혜택이 있다고해서 아무나 다 써야하는건 아니다

납입금만큼은 중도인출 할수있지만 아무래도 자유로운 입출금에 제한이 생기기는 하는거라

어느정도 활용할만한 조건이 되는 사람이 ISA를 활용하면 좋다

주식양도세가 없는 현재 그냥 국내 개별주식들 투자를 하는 사람들은 그다지 큰 메리트가 없는것도 사실이고

국내 고배당주 위주의 투자를 하거나, 해외주식을 ETF형태로 투자하는 사람들이 활용성이 높다

그게 아니라면 세액공제를 잘 활용할수 있는 고소득자인 경우에 이점을 활용할수 있겠다

ISA 가입하면 좋은사람을 대강 정리하면

1. 해외주식 ETF에 투자중 or 예정인 사람

2. 3년마다 가입&해지 반복해서 세액공제 받을사람

3. 곧 금융소득종합과세자가 될것같은사람

나는 사실 3번에 해당되서 미리 만들어두었다

계약기간도 그래서 최대치인 2103년까지로 되어있다

그냥 최대금액까지 입금해서 언젠가 필요해서 해지할때까지 쭈욱 들고있는게 목표 ㅎ

예전에 대학다닐때 수원에서 몇년을 살았지만

수원화성에 가본적이 한번도 없었는데

이번에 그냥 한번 구경가 보기로했다

가장먼저 도착한곳은 화성행궁

행궁앞에는 이렇게 넓은 광장이 자리잡고 있었다

평일인데도 생각보다 사람이 꽤 있는모습이다

입장료는 1500원인데 수원박물관과 수원화성박물관 입장권을 묶어서 3천원에 살수도 있었다

대강 2+1 행사인 느낌 ㅎ..

행궁이 왕이 머무는곳이라고는 해도 별장같은 장소이기 때문에

그렇게 크지는 않을줄 알았는데 생각보다 행궁내부가 엄청 넓다

슬렁슬렁 돌아보니 한시간도 넘게 걸렸을정도

30년전쯤 복원된 행궁이다보니 전반적으로 문화재 특유의 오래된 느낌은 거의 들지않는다

대신 행궁 군데군데에 당시의 생활상이나 관련 자료들을 전시해둔 공간이 있어서

하나씩 들여다보는 재미가 있었다

입구에 들어올때 보니까 야간개장도 하는모양이던데

플래카드 같은걸로 야간개장 광고를 하는걸보니 평상시에는 야간에는 운영하지 않는모양이다

행궁 여기저기에 자세히 살펴보면 조명같은게 설치되어 있었는데

야간에 와보면 또 다른 느낌이 들것같다

다 돌아보고 나가려는데 들어왔던 입구가 막혀있길래 와보니

행궁정문 앞에서 무예24기라는 무예시범공연을 하고있었다

몇명씩 나와서 각종 무기들을 가지고 시범을 보여주는데

생각보다 무기들 종류가 엄청 다양하다 ㅋ

월요일을 제외한 매일 11시30분, 주말에는 추가로 오후 2시에 공연을 하고있다니

이 시간쯤 맞춰서 가보는것도 좋을듯

미국 대선이 트럼프의 재선성공으로 끝났다

트럼프 우세가 많이 점쳐졌었고, 혹시 반대결과가 나와도 놀라울것도, 신기할것도 없었을 것이다

하지만 그 과정에서 보여준 미디어의 수준은 처참하기 그지없다

뭐 그런수준이라는건 오래전부터 알고있었지만

매번 그 사실을 재확인 할때마다 씁쓸한 기분이 드는건 어쩔수 없다

한국사람들의 인식속에서는 어쨌든 트럼프보다 해리스가 당선되는게 더 낫다는 여론은 있었다

트럼프 1기때의 방위비 분담금 인상요구 문제도 크게 사람들 기억에 남아있었고

요상하게 미국민주당=한국민주당 으로 생각하는 파랑색 지지자들도 많다

공화당과 국민의힘은 이름이 달라서 그런지 상대적으로 좀 덜한느낌이라..

그런 여론때문인지 아니면 단순히 언론사나 기자의 성향인지 모르지만

미국대선 이전 기사들을보면 해리스에 우호적인 기사가 압도적으로 많았다

그냥 대선전 두달정도로 기간설정하고 해리스 우세를 검색하면

우루루 쏟아지는 우호적 기사들이 보인다

심지어 대선 당일까지 있는모습 ㅎㅎ

같은조건으로 트럼프 우세를 검색하면

그냥 대충봐도 분위기 차이가 명확하다

사실 미국대선의 이상한 구조때문에 사실상 몇몇 경합주의 결과로 대통령이 결정되는데

해리스 우세라는 기사들의 상당수가 전국여론조사 결과를 두고 말하고 있었다

그나마 대선직전까지 와서야 트럼프의 가능성이 높아지고 있다는 기사가 조금 나오는수준

하지만 대선이 끝나고나니

미디어에서는 이제는 또 트럼프가 국민들의 압도적인 지지를 받은것처럼 묘사하고있는데

226 vs 312 라는 결과는 그냥 미국의 선거제도가 이상해서 나온 결과인거지

실제 득표는 트럼프 50.2%, 해리스 47.9%로 큰 차이는 없었다

과연 언론은 몰라서 저런기사를 쓰는걸까

전문가라고 칭하는 사람들은 몰라서 그렇게 말하고 다니는걸까

사람들이 많이 보고싶어하는 기사를 만들기 위해 그러는건지

자신의 바람을 투영한건지 아니면 둘 다 인건지 모르겠지만

더이상 뉴스와 찌라시의 경계선이 무의미한 느낌이 든다

그래서 나는 그냥 최근에는 뉴스라는것 자체를 거의 보지않고있다

그냥 제목만 보고 관련내용은 따로 찾아보는 파악하는 식으로 보고있다

언론인 개인이야 훌륭한 사람들도 많겠지만

현실이 이러니 어쩔수없는걸